離婚時的財(cái)產(chǎn)分割包括退休金的分配，通常根據(jù)以下三個因素決定：

1. 婚姻期間的貢獻(xiàn)：退休金作為一種財(cái)產(chǎn)，會被視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)的一部分。在確定退休金分配比例時，法院通常會考慮雙方在婚姻期間對家庭的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)。如果一個配偶在婚姻期間放棄了職業(yè)發(fā)展或其他收入機(jī)會，以支持家庭或照顧子女或家庭事務(wù)，那么他/她有可能被認(rèn)定為對退休金貢獻(xiàn)較大，從而有權(quán)利獲得更多的分配。這也適用于那些通過自己的工作獲得退休金的配偶。

2. 分配方式：退休金的分配方式有兩種常見的形式。一種是通過計(jì)算每個配偶的貢獻(xiàn)比例，按比例分配退休金收入。另一種是通過設(shè)立婚姻資產(chǎn)設(shè)置用戶（Qualified Domestic Relations Order，簡稱QDRO），將退休金從結(jié)婚期間的配偶轉(zhuǎn)移到另一方的退休金賬戶中。QDRO可以確保分配的公平和有效，避免了退休金的稅務(wù)問題。

3. 其他因素：盡管分配退休金的決定主要取決于婚姻期間的財(cái)務(wù)貢獻(xiàn)，然而法院也可以考慮其他因素，如夫妻雙方的年齡、健康狀況、收入和財(cái)務(wù)狀況，以及子女撫養(yǎng)責(zé)任等來決定退休金的分配比例。這些因素可以使分配過程更具彈性和公正性。

總的來說，離婚財(cái)產(chǎn)分割包括退休金的分配是一個復(fù)雜的過程，可能由法院或調(diào)解人員來進(jìn)行裁決。在分配退休金時，需要考慮配偶在婚姻期間的貢獻(xiàn)、分配方式以及其他因素等多個因素。因此，建議夫妻雙方在離婚前咨詢專業(yè)律師以獲取最佳的法律建議，以確保退休金的公平分配。